{"id":2373,"date":"2022-08-10T13:55:05","date_gmt":"2022-08-10T13:55:05","guid":{"rendered":"https:\/\/www.getmoss.com\/?page_id=2373"},"modified":"2025-03-11T09:56:21","modified_gmt":"2025-03-11T09:56:21","slug":"absetzen","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/","title":{"rendered":"Reisenebenkosten absetzen: Tipps f\u00fcr Unternehmen und Arbeitnehmer"},"content":{"rendered":"\n<p>Sind Angestellte im Namen ihres Unternehmens auf Dienstreise, fallen Kosten an. Neben den \u00fcblichen Posten wie An- und Abreise, \u00dcbernachtungen oder Restaurantbesuche gibt es auch sogenannte Reisenebenkosten. Das sind oftmals kleinere Betr\u00e4ge wie Auslagen f\u00fcr Park- oder Gep\u00e4ckgeb\u00fchren, die sich trotzdem schnell summieren. Es kann deshalb durchaus sinnvoll sein, diese Ausgaben zu dokumentieren und steuerlich geltend zu machen. Was genau man beim Absetzen von Reisenebenkosten beachten muss und welche Vorteile eine digitale Abrechnung mit sich bringt, fassen wir hier zusammen.<\/p>\n\n\n\n<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_75 ez-toc-wrap-left counter-flat ez-toc-counter ez-toc-grey ez-toc-container-direction\">\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#Welche_Gesetze_gelten_fuer_die_Erstattung_von_Reisenebenkosten\" >Welche Gesetze gelten f\u00fcr die Erstattung von Reisenebenkosten?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#Reisenebenkosten_absetzen\" >Reisenebenkosten absetzen<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#Reisenebenkosten_absetzen_Digital_und_einfach\" >Reisenebenkosten absetzen: Digital und einfach<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#Definition_Was_sind_Reisenebenkosten\" >Definition: Was sind Reisenebenkosten?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#Moss_Reisenebenkosten_absetzen_leicht_gemacht\" >Moss: Reisenebenkosten absetzen leicht gemacht<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#FAQs\" >FAQs<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Welche_Gesetze_gelten_fuer_die_Erstattung_von_Reisenebenkosten\"><\/span>Welche Gesetze gelten f\u00fcr die Erstattung von Reisenebenkosten?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"485\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/rechtliche-regelungen-reisenebenkosten-1024x485.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-2376\" srcset=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/rechtliche-regelungen-reisenebenkosten-1024x485.png 1024w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/rechtliche-regelungen-reisenebenkosten-300x142.png 300w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/rechtliche-regelungen-reisenebenkosten-768x364.png 768w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/rechtliche-regelungen-reisenebenkosten.png 1478w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p>Ein Unternehmen ist gesetzlich nicht dazu verpflichtet, Reisenebenkosten zu erstatten. Hier gilt die im Vorfeld der Dienstreise getroffene \u00dcbereinkunft zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer. Grunds\u00e4tzlich gibt es die M\u00f6glichkeit, die angefallenen Reisenebenkosten in voller H\u00f6he, anteilig oder gar nicht zu erstatten.<\/p>\n\n\n\n<p>Es kann aus Sicht des Unternehmens deshalb sinnvoll sein, firmeninterne Regelungen aufzustellen, aus denen zum Beispiel hervorgeht, welche Reisenebenkosten erstattet werden und welche Ausgaben der Arbeitnehmer privat absetzen muss. So k\u00f6nnen Arbeitnehmer besser planen, welche Ausgaben w\u00e4hrend der Dienstreise auf sie zukommen und wof\u00fcr sie m\u00f6glicherweise selbst aufkommen m\u00fcssen.<\/p>\n\n\n\n<p>Die Erstattung selbst ist f\u00fcr das Unternehmen immer steuerfrei. Eine Erstattung der Betr\u00e4ge wird dabei als Betriebsausgabe abgesetzt. F\u00e4llt die Erstattung durch das Unternehmen weg oder geschieht nur anteilig, kann der Arbeitnehmer den vollen Betrag bzw. bei anteiliger Erstattung nur den \u00fcbrigen Betrag als Werbungskosten in seiner privaten Einkommensteuererkl\u00e4rung geltend machen.<\/p>\n\n\n<div class=\"cta\" style=\"background-color:#c7ed97\">\r\n  <div class=\"content\">\r\n    <p>Auslagen effizienter gestalten:<br><b>Mehr Freiheit f\u00fcr dein Team<\/b><\/p>  \r\n\t  <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/de-de\/auslagen\"data-mktg-id=\"intext-cta-teaser-button\" data-page-location=\"hero-blog\"><button>Mehr erfahren<\/button><\/a>\r\n  <\/div>\r\n    <img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2023\/12\/homepage_hero_DE_blog.webp\">\r\n<\/div>\n\n\n\n<p>Das Bundesfinanzministerium hat festgelegt, dass auch s\u00e4mtliche im Zusammenhang der Reise entstandenen Nebenkosten nachzuweisen sind, sollte man sie steuerlich geltend machen wollen. In Einzelf\u00e4llen ist auch <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/eigenbeleg\/\">das Einreichen von Eigenbelegen<\/a> m\u00f6glich, aus denen die Ausgabe glaubhaft hervorgeht.<\/p>\n\n\n\n<p>Handelt es sich bei gewissen Reisenebenkosten um regelm\u00e4\u00dfig get\u00e4tigte Ausgaben, reicht es, sie in einem Zeitraum von drei Monaten durch Belege nachzuweisen. Danach kann man einen t\u00e4glichen Durchschnittsbetrag ansetzen. Diese Dreimonatsregelung kann die nachtr\u00e4gliche Abrechnung und das Absetzen der Reisenebenkosten ungemein erleichtern.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Reisenebenkosten_absetzen\"><\/span>Reisenebenkosten absetzen<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"485\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-arbeitnehmer-arbeitgeber-1024x485.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-2378\" srcset=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-arbeitnehmer-arbeitgeber-1024x485.png 1024w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-arbeitnehmer-arbeitgeber-300x142.png 300w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-arbeitnehmer-arbeitgeber-768x364.png 768w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-arbeitnehmer-arbeitgeber.png 1478w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p>Reisenebenkosten k\u00f6nnen nur einmalig vor dem Fiskus geltend gemacht werden: Entweder erstattet das Unternehmen die Kosten ganz oder teilweise, oder aber der Arbeitnehmer macht die Ausgaben in seiner privaten Steuererkl\u00e4rung geltend. Wie sich die Erstattung im Einzelnen gestaltet und in welcher Form Reisenebenkosten abgesetzt werden, ergibt sich also aus Vereinbarungen zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Reisenebenkosten absetzen f\u00fcr Arbeitnehmer<\/h3>\n\n\n\n<p>Bei einer anteiligen oder ganz ausbleibenden Erstattung der Reisenebenkosten durch das Unternehmen hat der Arbeitnehmer die M\u00f6glichkeit, den gesamten oder \u2013 bei teilweiser Erstattung \u2013 den restlichen Betrag in seiner privaten Einkommensteuererkl\u00e4rung geltend zu machen. Er tr\u00e4gt die Ausgaben dazu in der Anlage N unter dem Punkt \u201eReisekosten bei beruflich veranlassten Ausw\u00e4rtst\u00e4tigkeiten\u201c ein.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Will der Arbeitnehmer nicht die vom Fiskus gew\u00e4hrten Pauschalbetr\u00e4ge ansetzen, sondern die tats\u00e4chlich entstandenen Kosten geltend machen, muss er diese Ausgaben durch Belege nachweisen k\u00f6nnen. Da man nat\u00fcrlich nicht f\u00fcr jede Ausgabe einen Zahlungsnachweis erh\u00e4lt (wie das zum Beispiel bei Trinkgeldern der Fall ist), k\u00f6nnen Arbeitnehmer auch in Ausnahmef\u00e4llen Eigenbelege ausstellen.<\/p>\n\n\n\n<p>Die Anrechnung der tats\u00e4chlich entstandenen Kosten ist f\u00fcr einen Arbeitnehmer immer dann sinnvoll, wenn sie die vom Finanzamt festgesetzten Pauschbetr\u00e4ge \u00fcbersteigen. Da die Reisenebenkosten unter die Werbungskosten fallen, ist ein maximaler Pauschalbetrag von 1.000 \u20ac m\u00f6glich. Doch gerade bei Vielreisenden ist diese Betragsobergrenze schnell ausgesch\u00f6pft.<\/p>\n\n\n\n<p>Wer regelm\u00e4\u00dfig f\u00fcr das Unternehmen reist und dabei wiederkehrende Ausgaben hat, kann auch einen t\u00e4glichen Durchschnittsbedarf ansetzen. Dieses Vorgehen wird sogar vom Bundesfinanzministerium vorgeschlagen, um die Abrechnung der Reisenebenkosten zu vereinfachen. Daf\u00fcr werden die tats\u00e4chlichen Ausgaben \u00fcber einen Zeitraum von drei Monaten ermittelt und ein Durchschnittswert errechnet, den man dann f\u00fcr die folgenden Zeitr\u00e4ume ansetzen kann.<\/p>\n\n\n\n<p>Wichtig ist hierbei die Nachweispflicht, die der Arbeitnehmer, aber auch das Unternehmen gegen\u00fcber dem Finanzamt zu erf\u00fcllen hat. Alle in Zusammenhang der Dienstreise angesammelten Belege sollten sorgf\u00e4ltig dokumentiert und archiviert werden und bei Bedarf schnell auffindbar sein. So vermeidet man Stress, wenn das Finanzamt Fragen hat oder eine Unternehmens- oder Steuerpr\u00fcfung anf\u00e4llt.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Reisenebenkosten absetzen f\u00fcr Unternehmen<\/h3>\n\n\n\n<p>Werden die Reisenebenkosten vom Unternehmen erstattet, kann der Arbeitnehmer sie nat\u00fcrlich nicht mehr in seiner privaten Steuererkl\u00e4rung geltend machen. Werden die Betr\u00e4ge nur teilweise erstattet, steht es dem Arbeitnehmer frei, den restlichen Betrag wie oben beschrieben in der Anlage N seiner Steuererkl\u00e4rung anzurechnen.<\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr ein Unternehmen kann es aber durchaus lohnend sein, neben \u00dcbernachtungs-, Verpflegungs- und Fahrtaufwand auch die Reisenebenkosten einer <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/dienstreise\/\">Dienstreise<\/a> zu erstatten. Die Abrechnung ist nicht nur steuerfrei, sondern auch vorsteuerabzugsberechtigt \u2013 mit dem \u00fcblichen Satz von 19 Prozent. Gleichzeitig reduziert sich in der Bilanz der Gewinn und entsprechend auch die Steuerlast des Unternehmens.<\/p>\n\n\n\n<p>Der hohe b\u00fcrokratische Aufwand, der mit dem Absetzen von Reisenebenkosten verbunden ist, sollte dabei kein Hindernis mehr f\u00fcr Unternehmen darstellen: Digitale Tools entlasten Management und Buchhaltung und helfen dabei, die maximale Kontrolle bei der Abrechnung zu behalten \u2013 bei gleichzeitig geringem zeitlichen Aufwand.<\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr die Mitarbeiter bedeutet eine vollst\u00e4ndige \u00dcbernahme der Kosten Entlastung. Mit <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/firmenkreditkarte\">Firmenkarten<\/a> m\u00fcssen sie entweder gar nicht erst in Vorleistung treten oder sich beim Auslegen der Kosten nicht um die aufwendige Ber\u00fccksichtigung in der Steuererkl\u00e4rung k\u00fcmmern. Im sogenannten War for Talents kann die Erstattung der Kosten ein echter Vorteil f\u00fcr das Unternehmen werden.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Reisenebenkosten_absetzen_Digital_und_einfach\"><\/span>Reisenebenkosten absetzen: Digital und einfach<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"485\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-digital-absetzen-1024x485.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-2380\" srcset=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-digital-absetzen-1024x485.png 1024w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-digital-absetzen-300x142.png 300w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-digital-absetzen-768x364.png 768w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-digital-absetzen.png 1478w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p>Reisenebenkosten sind meist kleinere Ausgaben. Deshalb kommt schnell eine Menge an Belegen und Quittungen zusammen. Doch jedes einzelne Parkticket oder jede Eintrittskarte in Papierform zu sammeln und sie so zu archivieren, dass sie zug\u00e4nglich bleiben, kann zur Herausforderung f\u00fcr die Buchhaltung werden.<\/p>\n\n\n\n<p>Immer mehr Unternehmen erfassen diese Unterlagen deshalb mittlerweile digital. Dabei spielt es keine Rolle, welche Regelungen vor der Dienstreise getroffen wurden. Ob das Unternehmen also alle oder nur bestimmte Reisenebenkosten erstattet, oder aber der Arbeitnehmer in Vorkasse geht und die Kosten privat absetzt \u2013 die digitale Archivierung erleichtert das Absetzen der Reisenebenkosten enorm.<\/p>\n\n\n\n<p>Nicht zuletzt bleiben die Mitarbeiter durch die digitale Abrechnung auch auf Gesch\u00e4ftsreisen maximal produktiv und konzentriert. Sie wissen, dass sie beruhigt in Vorkasse treten k\u00f6nnen, weil die Bearbeitung ihrer Auslagen unkompliziert und zeitnah erfolgt. Und das m\u00fchselige Sammeln und nachtr\u00e4gliche Ordnen und Archivieren einzelner Belege entf\u00e4llt ebenso: Per App werden die Quittungen einfach eingescannt, archiviert und direkt an die Buchhaltungssoftware \u00fcbertragen. <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/buchhaltung\/datev\">Die DATEV-Schnittstelle<\/a> garantiert die nahtlose Erfassung der Daten.<\/p>\n\n\n\n<p>Mit Firmenkarten, die wie Kreditkarten funktionieren, werden die auf Dienstreisen anfallenden Kosten noch \u00fcbersichtlicher. Jede Transaktion wird dabei zentral erfasst und das Anh\u00e4ufen einzelner Parktickets oder Belege entf\u00e4llt. Jede Transaktion wird zentral erfasst und an die Buchhaltung weitergeleitet. Zus\u00e4tzlich kann das Budget der Karten durch ein vorher festgelegtes Tageslimit eingeschr\u00e4nkt werden, was eine weitere Kostenkontrolle erm\u00f6glicht.<\/p>\n\n\n\n<p>Das Ziel der digitalen Abrechnung ist dabei, alle Bezahl- und Abrechnungsvorg\u00e4nge so effizient und einfach zu gestalten, dass sich Management, Mitarbeiter und Buchhaltung ihren eigentlichen Aufgaben widmen k\u00f6nnen. Die digitale L\u00f6sung passt sich dabei flexibel an die individuelle Unternehmensstruktur an.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Definition_Was_sind_Reisenebenkosten\"><\/span>Definition: Was sind Reisenebenkosten?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"485\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/definition-reisenebenkosten-1024x485.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-2382\" srcset=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/definition-reisenebenkosten-1024x485.png 1024w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/definition-reisenebenkosten-300x142.png 300w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/definition-reisenebenkosten-768x364.png 768w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/definition-reisenebenkosten.png 1478w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p>Die Kosten, die auf einer Dienstreise entstehen, werden in vier Kategorien unterteilt: <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/fahrtkosten\/\">Fahrtkosten<\/a>, <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/dienstreise\/uebernachtungspauschale\/\">\u00dcbernachtungskosten<\/a>, <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/verpflegungsmehraufwand\/\">Verpflegungskosten<\/a> und Reisenebenkosten. Die ersten drei Posten sind gesetzlich klar geregelt, f\u00fcr die Reisenebenkosten gelten hingegen spezielle Regelungen. Doch auch wenn die Abrechnung einer Dienstreise dadurch komplizierter wird, lohnt es sich trotzdem, Reisenebenkosten abzusetzen.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Denn die meisten Arbeitnehmer oder Unternehmen machen sich nicht die M\u00fche, Nebenkosten zu dokumentieren. Die Abrechnung der Fahrt-, \u00dcbernachtungs- und Verpflegungskosten scheint ihnen schon aufw\u00e4ndig genug zu sein. Gerade bei l\u00e4ngeren Dienstreisen k\u00f6nnen die oftmals geringen Einzelausgaben in der Summe aber durchaus einen Unterschied machen.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Zu den Reisenebenkosten z\u00e4hlen:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Gep\u00e4ckgeb\u00fchren: <\/strong>Transport und Aufbewahrung von Gep\u00e4ck, dazu z\u00e4hlen z. B. genauso die Taxikosten zur Bef\u00f6rderung des Gep\u00e4cks<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Telefongeb\u00fchren: <\/strong>gesch\u00e4ftliche Gespr\u00e4che, ab einem mindestens einw\u00f6chigen Aufenthalt z\u00e4hlt auch die private Korrespondenz mit der Familie dazu<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Maut- und Parkgeb\u00fchren: <\/strong>alle Betr\u00e4ge, die durch die Benutzung von Autobahnabschnitten, Tunneln, Br\u00fccken, F\u00e4hren o. \u00c4. anfallen, auch die Nutzung von Rastplatztoiletten<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Eintrittsgelder: <\/strong>f\u00fcr Seminare, Workshops und anderen berufsrelevanten Veranstaltungen<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Trinkgelder: <\/strong>im Hotel und bei Restaurantbesuchen<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Versicherungen: <\/strong>z. B. Unfallversicherung<strong> <\/strong>f\u00fcr die Reisezeit und die Reisegep\u00e4ckversicherung f\u00fcr die Dienstzeit<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Diebstahl und Besch\u00e4digung:<\/strong> hierzu z\u00e4hlen sowohl der Diebstahl beruflich relevanter Gegenst\u00e4nde als auch die Besch\u00e4digung von privatem Gep\u00e4ck<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Schadenersatz bei Verkehrsunf\u00e4llen:<\/strong> wenn der Unfall auf der beruflichen Fahrt und ohne Alkoholeinfluss passierte&nbsp;<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Grunds\u00e4tzlich fallen alle Ausgaben, die nicht dem beruflichen Zweck, sondern dem privaten Vergn\u00fcgen des Arbeitnehmers dienen, nicht unter die Reisenebenkosten. Hierzu z\u00e4hlen zum Beispiel die Nutzung der Minibar im Hotel, der Kauf von Tageszeitungen oder die Aktivierung von Pay-TV. Wurden vor der Dienstreise Anschaffungen wie Koffer oder Reisekleidung n\u00f6tig, fallen diese ebenfalls nicht unter die Reisenebenkosten. Wichtig bei allen Ausgaben ist die Verh\u00e4ltnism\u00e4\u00dfigkeit: \u00dcbertrieben hohe Trinkgelder, kostspielige Mietwagen oder Kosten durch unn\u00f6tig gro\u00dfes Privatgep\u00e4ck k\u00f6nnen nicht als Reisenebenkosten abgesetzt werden.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Was nicht unter Reisenebenkosten f\u00e4llt:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>\u00dcbertrieben hohe Trinkgelder: <\/strong>hier gilt, wie so oft, die Verh\u00e4ltnism\u00e4\u00dfigkeit<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Private Ausgaben:<\/strong> z. B. Nutzung der Minibar, Erwerb von Tageszeitungen, Aktivierung des Pay-TV im Hotelzimmer, Nutzung des Spa-Angebots<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Kosten f\u00fcr unverh\u00e4ltnism\u00e4\u00dfig viel Gep\u00e4ck: <\/strong>Gep\u00e4ck,<strong> <\/strong>das aus nicht berufsrelevanten Gr\u00fcnden mitgenommen wurde<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Anschaffungskosten<\/strong> f\u00fcr Reiseausr\u00fcstung wie etwa Koffer oder spezielle Kleidung<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Aufwendungen f\u00fcr Essensgutscheine und Essensbons:<\/strong> an Rastst\u00e4tten und Autoh\u00f6fen<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Besuchsfahrten von Familienmitgliedern<\/strong>: auch bei mehr als einw\u00f6chigen Aufenthalten sind solche Privatbesuche, anders als Telefonate, nicht absetzbar<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Bu\u00dfgelder:<\/strong> durch eigenes Verschulden entstandene Ordnungs-, Verwarn- und Bu\u00dfgelder<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Alle Reisenebenkosten sind im Normalfall vorsteuerabzugsberechtigt.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Moss_Reisenebenkosten_absetzen_leicht_gemacht\"><\/span>Moss: Reisenebenkosten absetzen leicht gemacht<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"485\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-mit-moss-1024x485.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-2384\" srcset=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-mit-moss-1024x485.png 1024w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-mit-moss-300x142.png 300w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-mit-moss-768x364.png 768w, https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/reisenebenkosten-absetzen-mit-moss.png 1478w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p>Moss unterst\u00fctzt Unternehmen bei der Vereinfachung ihres Ausgabenmanagements. Dabei stehen eine Reihe hilfreicher L\u00f6sungen wie <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/firmenkreditkarte\">Firmenkarten<\/a>, <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/auslagen\">Auslagen<\/a> und Insights zur Verf\u00fcgung. Insbesondere aber <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/rechnungsmanagement\">das Rechnungsmanagement<\/a> erleichtert das Absetzen von Reisenebenkosten enorm.<\/p>\n\n\n\n<p>Denn gerade auf Gesch\u00e4ftsreisen, wenn Ausgaben dezentral get\u00e4tigt und nicht sofort erfasst werden k\u00f6nnen, hat sich die digitale Abrechnung bew\u00e4hrt: S\u00e4mtliche Ausgaben aller Teams und Mitarbeiter flie\u00dfen zentral zusammen und k\u00f6nnen effizient und zeitsparend bearbeitet werden. Umst\u00e4ndliche Excel-Tabellen geh\u00f6ren dabei ebenso der Vergangenheit an wie die fehleranf\u00e4llige <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/spesenabrechnung\/\">manuelle Spesenabrechnung<\/a>. So k\u00f6nnen sich die Mitarbeiter auch auf Gesch\u00e4ftsreisen voll auf ihre T\u00e4tigkeiten konzentrieren.<\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr Manager, Finanzteams und die <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/buchhaltung\">Buchhaltung<\/a> bedeuten die L\u00f6sungen von Moss eine Zeitersparnis, die sich gerade bei der Bearbeitung der kleinteiligen Reisenebenkosten bezahlt macht. So k\u00f6nnen sich Unternehmen wieder dem Wesentlichen widmen. Auch, und gerade dann, wenn sich die Mitarbeiter auf Gesch\u00e4ftsreise befinden.<\/p>\n\n\n<div class=\"cta\" style=\"background-color:#c7ed97\">\r\n  <div class=\"content\">\r\n    <p>Auslagen effizienter gestalten:<br><b>Mehr Freiheit f\u00fcr dein Team<\/b><\/p>  \r\n\t  <a href=\"https:\/\/www.getmoss.com\/de-de\/preise\"data-mktg-id=\"intext-cta-teaser-button\" data-page-location=\"bottom-blog\"><button>Erfahre hier mehr<\/button><\/a>\r\n  <\/div>\r\n    <img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-content\/uploads\/2023\/12\/pricing-e1702053384263.png\">\r\n<\/div>\n\n\n\n<h2 class=\"gb-headline gb-headline-2994d255 gb-headline-text\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"FAQs\"><\/span>FAQs<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n\n\n<div class=\"schema-faq wp-block-yoast-faq-block\"><div class=\"schema-faq-section\" id=\"faq-question-1660139673982\"><strong class=\"schema-faq-question\">Was sind Reisenebenkosten?<\/strong> <p class=\"schema-faq-answer\">Reisenebenkosten sind Kosten, die entstehen, wenn Mitarbeiter auf Gesch\u00e4ftsreise sind. Diese Kosten fallen nicht unter die \u00fcblichen Posten der Fahrtkosten, Verpflegungskosten und \u00dcbernachtungskosten. Zu den Reisenebenkosten z\u00e4hlen Geb\u00fchren f\u00fcrs Parken oder die Nutzung von Mautstra\u00dfen, Tickets f\u00fcr beruflich relevante Veranstaltungen, sowie Reise- und Unfallversicherungen f\u00fcr die Dauer der Reise.<\/p> <\/div> <div class=\"schema-faq-section\" id=\"faq-question-1660139684430\"><strong class=\"schema-faq-question\">Was sind keine Reisenebenkosten?<\/strong> <p class=\"schema-faq-answer\">Selbstverschuldete Ordnungsgelder und Strafgeb\u00fchren, unverh\u00e4ltnism\u00e4\u00dfige Trinkgelder, Spa-Besuche, die Benutzung der Minibar oder die Aktivierung von Pay-TV im Hotelzimmer k\u00f6nnen nicht als Reisenebenkosten abgesetzt werden. Anfahrt und Unterbringung von Familienbesuch geh\u00f6ren ebenfalls nicht zu den Reisenebenkosten, auch nicht bei l\u00e4ngeren Aufenthalten.<\/p> <\/div> <div class=\"schema-faq-section\" id=\"faq-question-1660139702664\"><strong class=\"schema-faq-question\">Wie ist die Abrechnung von Reisenebenkosten gesetzlich geregelt?<\/strong> <p class=\"schema-faq-answer\">Ein Unternehmen hat keine gesetzliche Pflicht zur Erstattung der Reisenebenkosten. Es gelten die im Vorfeld der Gesch\u00e4ftsreise getroffenen Vereinbarungen zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer. Ob und welche Auslagen erstattet werden, sollte auch schriftlich festgehalten werden, damit die Mitarbeiter ihre Ausgaben w\u00e4hrend der Gesch\u00e4ftsreise sinnvoll planen k\u00f6nnen.<\/p> <\/div> <div class=\"schema-faq-section\" id=\"faq-question-1660139708484\"><strong class=\"schema-faq-question\">Wie lassen sich Reisenebenkosten absetzen?<\/strong> <p class=\"schema-faq-answer\">Reisenebenkosten werden entweder ganz oder anteilig vom Unternehmen erstattet und dann als Betriebsausgaben geltend gemacht. Werden die Reisenebenkosten nicht durch das Unternehmen erstattet, kann der Arbeitnehmer sie in Anlage N seiner privaten Steuererkl\u00e4rung absetzen. Es gilt die Nachweispflicht: Belege sollten sorgf\u00e4ltig aufbewahrt werden.<\/p> <\/div> <div class=\"schema-faq-section\" id=\"faq-question-1660139719038\"><strong class=\"schema-faq-question\">Was spricht f\u00fcr eine digitale Erfassung von Reisenebenkosten?<\/strong> <p class=\"schema-faq-answer\">Eine Alternative zum m\u00fchseligen Sammeln und Archivieren von Zahlungsnachweisen und Belegen ist die Nutzung digitaler Tools. Gerade auf Reisen gehen Belege schnell verloren oder fehlt oft die Zeit f\u00fcr die angemessene Archivierung. 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Es gilt die Nachweispflicht: Belege sollten sorgf\u00e4ltig aufbewahrt werden.","inLanguage":"de"},"inLanguage":"de"},{"@type":"Question","@id":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#faq-question-1660139719038","position":5,"url":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#faq-question-1660139719038","name":"Was spricht f\u00fcr eine digitale Erfassung von Reisenebenkosten?","answerCount":1,"acceptedAnswer":{"@type":"Answer","text":"Eine Alternative zum m\u00fchseligen Sammeln und Archivieren von Zahlungsnachweisen und Belegen ist die Nutzung digitaler Tools. Gerade auf Reisen gehen Belege schnell verloren oder fehlt oft die Zeit f\u00fcr die angemessene Archivierung. Mit digitalen Tools werden Ausgaben per App erfasst und an die Buchhaltung weitergeleitet, wo sie durch die DATEV-Schnittstelle auch vom Steuerberater und Finanzamt bearbeitet werden k\u00f6nnen.","inLanguage":"de"},"inLanguage":"de"},{"@type":"Question","@id":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#faq-question-1660139728497","position":6,"url":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/reisekosten\/nebenkosten\/absetzen\/#faq-question-1660139728497","name":"Welche weiteren Vorteile hat die Arbeit mit digitalen Buchhaltungssystemen?","answerCount":1,"acceptedAnswer":{"@type":"Answer","text":"Digitale L\u00f6sungen wie die von Moss bieten Unternehmen neben der einfachen Abrechnung von Reisenebenkosten eine Reihe weiterer Vorteile. Mittels Insight- und Businessmanagement-Tools k\u00f6nnen zum Beispiel die Ausgaben aller Mitarbeiter zentral erfasst und von allen Teams eingesehen werden. So wird das gesamte Ausgabenmanagement maximal erleichtert.","inLanguage":"de"},"inLanguage":"de"}]}},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2373","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/users\/23"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2373"}],"version-history":[{"count":9,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2373\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":12354,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2373\/revisions\/12354"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2353"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2374"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2373"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2373"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.getmoss.com\/guide\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2373"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}